Gestión del riesgo de crédito

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El 29% de las empresas españolas inscritas en los registros oficiales no tienen actividad en la actualidad, según las conclusiones de un estudio elaborado por Iberinform, empresa especializada en elaboración de informes comerciales y financiera para la gestión del riesgo de impago y bases de datos de marketing del grupo Crédito y Caución.

El estudio de Iberinform ha identificado 550.000 empresas españolas que no han depositado sus cuentas anuales en el Registro Mercantil en los últimos 2 ó más años, ni existe información en el Boletín Oficial del Registro Mercantil que indique que se mantienen activas. 

• Madrid, con un 39%, es la comunidad autónoma con más empresas sin actividad, seguida de Ceuta, Islas Canarias, Navarra y Andalucía.
•  Las Sociedades Limitadas, con un 31%, son la forma jurídica con más empresas inactivas.

Al comparar el número de sociedades que habían depositado las cuentas hasta el 15 de septiembre de 2010 (correspondientes a 2009) con las que lo habían hecho hasta el 15 de septiembre 2008 (relativas a 2007), se comprueba que más de 337.000 empresas no han depositado todavía sus cuentas.

El incumplimiento de la obligación de depositar cuentas les sitúa en riesgo de que el Registro Mercantil cierre su hoja registral, lo que les bloquearía cualquier nueva inscripción, y les expone a fuertes sanciones por parte del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas (ICAC).

Consultar estudio completo en http://bit.ly/c8VnFt

Impacto Basilea III en el sector financiero español y el riesgo – PwC

El informe del IE Business School y el Centro del Sector Financiero de PwC sobre Basilea III y los retos de la banca analiza las principales novedades del nuevo marco regulatorio y sus consecuencias.

  Entre modificaciones más destacadas de Basilea III está la exigencia a las entidades financieras de más y mejor capital: requerimientos más altos en relación a los activos ponderados por riesgo, así como mediante una ratio de apalancamiento y unos colchones de capital para utilizar en situaciones de crisis.

Las novedades principales que incorpora Basilea III, falta de la aprobación definitiva, son:

• Consistencia y transparencia de los recursos propios.
• Medidas para aumentar la calidad:
  • Ratio de cobertura de liquidez a corto plazo.
  • Ratio de liquidez estructural.
• Ratio de apalancamiento
• Colchones de capital.
• Medidas contra la prociclicidad.
• Requerimientos adicionales para el riesgo de contrapartida.
• Tratamiento de las entidades sistémicas.

El seguro de crédito tiene una utilidad clara como herramienta de protección ante el impago de nuestros clientes, y es una de las opciones a valorar dentro de la gestión del riesgo de crédito en la empresa, que evidentemente cobra mayor protagonismo en épocas de vacas flacas. Conviene recordar que la regulación legal del seguro de crédito se recoge en la Ley 50/1980, de 8 de octubre, de Contrato de Seguro, concretamente en sus artículos 69 al 72. En dicha legislación se señala que “por el seguro de crédito el asegurador se obliga, dentro de los límites establecidos en la Ley y en el contrato, a indemnizar al asegurado las pérdidas finales que experimente a consecuencia de la insolvencia definitiva de sus deudores”.

Cabe preguntarse qué entiende esta Ley por insolvencia definitiva de los deudores, y la respuesta a esta pregunta la encontramos en su artículo 70, en el que se recogen los distintos supuestos que marcan dicha insolvencia, en concreto, los siguientes cuatro:

· La declaración en quiebra del deudor mediante resolución judicial firme.
· La aprobación judicial de un convenio en el que se establezca una condonación del importe.
· La ausencia de suficientes bienes para el pago tras un mandamiento de ejecución o apremio al deudor.
· El común acuerdo entre asegurado y asegurador por el que consideren que el crédito resulta incobrable.

No obstante, en ese mismo artículo, se regula como “transcurridos seis meses desde el aviso del asegurado al asegurador del impago del crédito, éste abonará a aquél el cincuenta por ciento de la cobertura pactada, con carácter provisional y a cuenta de ulterior liquidación definitiva”, aspecto clave a tener en cuenta a la hora de estudiar la alternativa del seguro de crédito.

Para fijar la cuantía de la indemnización se trabaja con un porcentaje, que debe estar establecido en el contrato que se firma entre asegurado y asegurador, de la pérdida final resultante de añadir al crédito impagado los gastos originados por las gestiones de recobro, los gastos procesales y cualesquiera otros que se pacten de forma expresa. La regulación legal del seguro de crédito define que este porcentaje no podrá incluir el beneficio del asegurado, ni ser inferior al cincuenta por ciento de la pérdida final.

En los momentos actuales de crisis el seguro de crédito, siempre que podamos acceder al mismo en función de cuáles sean nuestras circunstancias particulares, léase sector de actividad en el que compitamos, tipología de los clientes con los que trabajemos, características del producto vendido, etcétera, debe plantearse en términos de “coste de oportunidad”; es decir, más allá del gasto que representa en términos absolutos, puede suponer, en muchos casos, comparar el coste de cobrar con el de no hacerlo. Evidentemente pensar de esta forma, en términos relativos, añade una nueva dimensión al proceso de evaluación y decisión sobre la contratación de un seguro de crédito que, desde aquí, os recomiendo tener muy en cuenta.

Iberinform estará presente en el Congreso Nacional de Finanzas de Madrid en el que se plantearán los diferentes aspectos de la planificación financiera y los últimos avances en gestión del riesgo de crédito, gestión de tesorería y medios de pago.

Iberinform analizará dentro del Panel de expertos de riesgo comercial, la situación actual y cuales son las principales soluciones y herramientas para una eficaz gestión del riesgo de crédito y como la información y la prevención puede minimizar el riesgo de impagos.

Iberinform

Iberinform es una compañía del Grupo Crédito y Caución especializada en el tratamiento y elaboración de información comercial y financiera, así como bases de datos de marketing.

Sus informes y valoraciones de empresas, análisis sectoriales, prejudiciales e internacionales, ayudan a las empresas en la toma de sus decisiones de negocio y en la gestión de sus riesgos con clientes y proveedores.

Es el único proveedor del mercado que cuenta con una red propia de informadores que amplían y actualizan la información proveniente de las fuentes públicas mediante entrevistas presenciales, realizando una media de 740.000 informes investigados al año. Asimismo, es la única compañía que incluye ratings de rentabilidad y de solvencia en sus informes, además de un rating predictivo de morosidad para conocer la probabilidad de impago de las empresas.

Dispone, asimismo, de bases de datos de marketing y de un servicio de registros, que facilita un acceso rápido y cómodo a los registros de la propiedad, mercantiles y de tráfico.

FICHA TÉCNICA

`Congreso Nacional de Finanzas Madrid´. 2008

Miércoles 29 de octubre de 9:00 a 19:00

Palacio Municipal de Congresos de Madrid

Campo de las naciones

Información e invitaciones para clientes de Iberinform

Atencionclientes@iberinform.es

Servicio de Atención clientes 902 101 877

* Invitaciones limitadas